可检索词： （英文）题名=T 作者=A 关键词=K 摘要=R 机构=O 主题=S 刊名=M 分类号=N
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机构地区： 江门职业技术学院
出 处： 《商业会计》 2011年第23期 22-23,共2页
摘 要： 平息债券的价值受债券的期限、票面利率、付息期和市场利率等因素影响，而平息债券的传统估价模型在折价和平价发行运用时与时间价值和投资理财原理相背离。本文在对平息债券的传统估价模型存在的问题进行分析的基础上，进一步提出了平息债券的优化模型。
关 键 词： 债券估价 模型优化 时间价值 估价模型 票面利率 因素影响 市场利率 投资理财
分 类 号： [F830.91]
领 域： []
