导　　师： 谭劲松;卢萍

学科专业： L0201

授予学位： 硕士

作　　者： ;

机构地区： 中山大学

摘　　要： 收益和风险是证券公司经营中需要考虑的两个主要问题，承担风险是获得收益的代价，有效地管理风险才能保证公司的正常经营。2001年到2005年的熊市，出现了我国证券公司正面临行业性破产的严峻局面，说明我国证券公司风险管理普遍存在较大缺陷。如何建设有效的风险管理体系，已经成为我国证券公司持续发展需要解决的重要问题。我国证券公司风险的种类和来源呈现出多样性和复杂性，彼此相互关联，控制难度大，有必要对风险管理进行全方位研究，建立我国证券公司全面风险管理体系。本文就是基于这样考虑，运用COSO相关理论和方法，在分析闽发证券公司失败的案例基础上，借鉴外国证券公司全面风险管理经验，提出了我国证券公司全面风险管理框架，从设定公司目标、风险管理过程和全员风险管理三个方面对证券公司全面风险管理进行了重构，并提出了可用于实践的全面风险管理体系。<br>　　本文采用归纳、演绎及比较等规范的研究方法，注重实证分析和可操作性是本文的特点。对我国证券公司全面风险管理提供操作性较强的研究支持，具有一定的理论意义和较大的现实意义。<br>　　各章节主要内容如下:<br>　　第1提出了证券公司风险管理的重要性，对有关证券公司风险管理的研究进行了回顾，提出了本文的内容框架;<br>　　第2章首先介绍了COSO全面风险管理的理论，然后就我国证券公司业务及风险特点进行了研究，详细说明了业务的有关风险特点，提出了证券公司风险管理体系框架;<br>　　第3章研究了我国证券公司风险现状和目前风险管理框架，根据闽发证券的失败案例，从全面风险管理的角度进行了案例分析，得出了有关经验和教训;<br>　　第4章是对国外证券公司全面风险管理的研究，主要阐述了他们全面风险管理的借鉴之处，良好的内部环境、完整的风险识别和风险评估及风险计量体系，严密的监控体系，全员风险管理是国外的成功经验;<br>　　第5章是我国证券公司全面风险管理框架重构，提出了我困证券公司ERM体系的结构，分为风险管理实施平台、风险管理过程、风险监管三方面，并对各方面进行了详细研究，提出了可供我国证券公司实践的全面风险管理体系。<br>　　第6章为结论与讨论，就本文的研究结论、需要讨论的问题及本文不足进行了总结。

关 键 词： 证券公司 全面风险管理 系统重构 监控体系

分 类 号： [F832.39]

领　　域： [经济管理]