导　　师： 王世洲

学科专业： C0104

授予学位： 硕士

作　　者： ;

机构地区： 北京大学

摘　　要： 本文首先从探讨洗钱罪的概念入手，接着对洗钱犯罪的特征、原因、犯罪过程、犯罪手法、洗钱犯罪对社会经济和政治领域的危害以及我国刑法中所规定的洗钱罪的构成特征做了简要的探讨，最后介绍了我国现行金融法律制度中防范洗钱的监管措施和刑事法律制度中惩治洗钱犯罪的有关规定，并在此基础之上提出了一些完善反洗钱法制的建议。全文共分四个部分:<br>　　第一部分:简要介绍了世界各国对洗钱罪的界定、洗钱犯罪的特征、洗钱犯罪的原因及危害。<br>　　洗钱罪的概念分最广义说、广义说和狭义说三种，它们的区别是法律所划定的洗钱罪“上游犯罪”的范围大小不同。洗钱犯罪具有下游性、专业性、不易识别性、金融依赖性和跨国性等特征。洗钱犯罪的发生既有行为人主观方面逃避司法追查和掩饰、隐瞒犯罪收益来源和性质的原因也有客观方面国家金融管制严格化的原因。洗钱犯罪给社会经济和政治领域造成了极大的危害。<br>　　第二部分:简要介绍了几种典型的洗钱手法。<br>　　文章将洗钱手法分为金融领域的洗钱手法和一般商业领域的洗钱手法，分别论述。金融领域的洗钱手法介绍了银行系统的洗钱、证券市场的洗钱、外汇交易洗钱和信托洗钱;一般商业领域的洗钱介绍了虚假交易洗钱、“前台公司”洗钱、“匿名公司”洗钱和对外直接投资洗钱。<br>　　第三部分:简要探讨了我国现行刑法所规定的洗钱罪的构成特征。<br>　　本文从犯罪客体、客观方面、犯罪主体和主观方面四个角度对洗钱罪的构成特征进行了简要的探讨。在犯罪客体中，主要探讨了洗钱罪的客体和对象的有关问题;在客观方面中，主要探讨了洗钱者所提供“帐户”性质的问题、不作为能否构成洗钱罪以及利用业已�

关 键 词： 洗钱罪 上游犯罪 反洗钱对策 立法完善

领　　域： [政治法律] [政治法律]