导　　师： 韩东平

学科专业： L02

授予学位： 硕士

作　　者： ;

机构地区： 哈尔滨工业大学

摘　　要： 资金集中管理是集团企业加强财务管理的重要手段。目前，结算中心是我国企业集团实施资金集中管理的一种主要模式。随着我国加入WTO，国外先进资金管理理念和管理经验随跨国银行进入中国，企业集团的资金集中管理正面临着新的机遇和挑战。如何克服我国金融政策和金融体制给企业集团造成的先天不足，提高资金管理收益，提升财务管理水平，成为我国企业集团面临的现实问题。本文以哈尔滨动力设备股份有限公司为典型案例，研究了其资金管理业务现状及存在的问题，分析了问题产生的原因和带来的不良影响，提出了解决问题的相应方案，对研究新形势下我国企业集团资金集中管理的模式和发展战略进行了有益尝试。本文共分四部分，第一部分指出了本文研究的目的和意义，介绍了我国企业集团金融服务公司的发展及国内外资金集中管理研究现状；第二部分介绍了哈动力结算中心资金集中管理业务的定位、构架和运营开展现状及存在的服务范围狭小、服务对象单一、缺少综合管理职能、结算能力不足及缺少国际经营经验等多方面问题；第三部分分析了问题产生的宏观和微观原因，以及现存问题对哈动力资金管理及企业自身发展的影响；第四部分提出了哈动力资金集中管理的目的和要求、集中管理的基本原则及自动化电子业务平台、单据电子化、资源整合及发展综合性业务等具体方案，并提出了资金集中管理的保障措施，对资金集中管理的预计效果进行了初步评价。

关 键 词： 资金集中管理 动力设备企业 金融政策 结算能力

分 类 号： [F279.246 F275]

领　　域： [经济管理] [经济管理] [经济管理] [经济管理]