导　　师： 聂叶

授予学位： 硕士

作　　者： ;

机构地区： 复旦大学

摘　　要： 中国利率市场化正在稳步推进,市场化后,商业银行将面临多变的利率环境,利率风险凸现.该文在分析了中国商业银行利率风险管理面临的困难的基础上,借鉴西方商业银行利率风险管理理论,结合当前中国利率市场化的趋势,提出了中国商业银行应该利用资产负责表内及表外策略并通过资产负债管理委员会管理利率风险的对策与建议.对于商业银行利率风险的研究,该文分为四个方面来加以阐述.首先,文章对商业银行利率风险的成因和影响进行了研究和说明.利率风险是指由于市场利率变动的不确定性导致商业银行的净利息收入与预期值的偏差.商业银行利率风险的成因,从外部来看源于宏观金融环境和货币政策的变动以及商业银行之间日益激烈的竞争,个中的内部原因有资产负债结构如期限、利率、数量等的失衡、利率决策管理的失误、利率操作人员的人为失误等.利率变动会给银行收益和经济价值造成影响.我们可以采用收益分析法和经济价值分析法两种方法来分析其影响.接着,文章对中国商业银行利率风险管理的现状分析进行了仔细的分析.应该看到,中国利率市场化进程正在稳步推进,市场化后,利率将主要由市场供求关系决定,利率的波动频率越来越快、幅度也越来越大,利率风险凸现,这些因素客观要求中国商业银行对利率风险进行管理.如何来进行更好的实行银行风险管理,是中国商业银行面临的共同难题.为此,文章第三个部分重点介绍了西方商业银行利率风险管理的主要技术与策略,以为中国商业银行的风险管理提供有益的借鉴.西方商业银行利率风险的度量和控制方法为中国商业银行利率风险管理提供了借鉴,为此,论文第四章对中国商业银行利率风险管理的现实选择进行了深入的分析.随着市场经济的发展,利率市场化已经成为中国进一步改革的预定目标.中国商业银行应该积极主动参与推进中国利率市场化改革进程,建立适合该行实际的现代利率管理机制,建立完善的利率风险内控机制,密切关注并科学预测利率动态,借鉴国际银行界先进利率风险管理技术和方法,创造并运用适合该行自身特点的利率风险管理模型,提高资产负债管理能力.

关 键 词： 商业银行 利率风险 资产负债管理

分 类 号： [F832.33]

领　　域： [经济管理]