作　　者： ; (林学菁）;

机构地区： 厦门大学经济学院

出　　处： 《中国城市金融》 1993年第3期27-29,共3页

摘　　要： 利率风险是指利率变动对银行利差和资产负债价值变动的影响。利率风险的大小表现为利率敏感性，即利差对利率变动的反应程度。由于利息收入是银行最重要的利润来源，因此，衡量利率敏感性，以便有效地管理利率风险，是银行资产负债管理的重要内容。本文着重探讨一种广为银行采用的利率风险测量法——缺口分析法。

关 键 词： 缺口分析 资产负债管理 利息收入 风险测量 利息收人 敏感性问题 抵押贷款 利率风险管理 性比率 管理惯例

领　　域： [经济管理]